Количественный анализ долгосрочной задолженности (займа) применяется для достижения сбалансированности, т.е. адекватности его параметров принятым условиям финансового соглашения, путем планирования погашения долга.
Планирование погашения долга заключается в определении периодических расходов, связанных с займом, - такие расходы называются обслуживанием долга. Разовая сумма обслуживания долга - срочная уплата, в которую входят:
" текущие процентные платежи;
" средства, для погашения (амортизации) основной суммы долга.
Размеры срочных уплат зависят от условий займа:
" срока;
" наличия и продолжительности льготного периода;
" уровня процентной ставки;
" способа погашения основной суммы долга и выплаты процентов.
Для кредитной схемы в качестве исходных параметров выступают величина займа (D), срок его погашения (n), процент по кредиту (i), под который выдаются деньги, и поток платежей по выплате долга (Yt).
Список литературы
1. Ковалев В.В., Уланов В.А. Курс финансовых вычислений. - М.: Финансы и статистика, 2005.